企业出海为什么要做境外投资备案

随着中国企业逐步走向全球市场，境外投资ODI成为许多企业战略发展的重要组成部分。

企业出海为什么要做境外投资备案，做境外备案具体的流程有哪些。

一、企业出海为什么要做境外投资备案

企业进行境外投资备案（ODI）是企业出海过程中绕不开的合规程序。

主要体现在这些方面。

1. 资金合规出境与回流保障

2. 法律合规与风险防控

3. 税务优化与政策红利

4. 投资架构与业务拓展支持

5. 政府监管与宏观指导

资金出境：中国对跨境资本流动实施严格的外汇管制，企业若想将境内资金合法汇出用于境外投资，须持有ODI备案核准文件，银行才会放行资金出境。

利润回流：完成备案的境外子公司，才能通过正规渠道将经营利润、分红款项、资产出售所得等资金顺利汇回国内。

政策红利：备案企业可享受投资地税收优惠、国内政府补贴以及返程投资时的资金便利。

返程投资与海外上市：企业若计划通过红筹架构、VIE架构等方式海外上市，或境外子公司返程投资国内设立外资公司，ODI备案是不可或缺的步骤。

二、什么是ODI备案？

ODI备案是指中国企业在进行境外投资前，根据中国政府的相关规定，向国家发展和改革委员会发改委及商务部进行报备并获得批准的过程。

ODI备案的核心内容包括投资主体、投资金额和资金来源、投资项目的性质。

投资主体：即投资方是中国企业，进行境外投资的目的和背景。

投资金额和资金来源：明确企业计划投资的金额以及资金来源是否合法合规。

投资项目的性质：备案时要对境外项目进行详细说明包括行业、市场、风险评估等内容。

完成ODI备案后，企业才能按照合规流程办理外汇、资金汇出和其他必要手续，确保境外投资合法有效。

三、哪些企业需要办理境外投资备案

境外有实际项目进行（新设、并购境外企业，成立境外代表处）。

已成立公司的企业想要将利润流回境内，需提供合规对外投资证明至银行。

外商投资企业开设资金本账户，股权涉及境内自然人或境内企业。

境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台。

四、什么样的客户需要ODI境外投资备案

1、成立海外子公司开展业务的。

2、海外合规经营。

3、跨境电商。

4、跨境合作。

5、跨境加上商会。

6、4年以前有投资未办证书。

7、海外上市。

8、BVI投资等。

五、ODI备案的具体流程

尽管ODI备案的具体流程可能因企业类型、投资金额、投资国家和地区的不同而有所差异，但总体流程包括以下几个步骤：

1、提交备案材料

2、审核与评估

3、获得备案证书

4、办理外汇及跨境支付手续

5、后续监管与报告

企业需要提交材料包括项目投资背景、资金来源、投资金额、市场评估报告等。

提交审核与评估材料国家发展和改革委员会及商务部进行审查确保投资项目合法和可行。

所有材料和项目符合规定，企业将获得备案证书，表示其境外投资已合法登记。

完成ODI备案后，企业可以根据规定办理资金汇出、外汇购买等手续。

企业还需要在投资过程中根据要求定期报告项目进展和财务状况，接受相关部门的监督。